США: Изменение условий подачи отчетности
Компания Legal Services информирует Вас о том, что в США с ноября этого года введена новая форма отчётности (TDF 90-22.1) по всем компаниям, зарегистрированным в этой стране. Новые изменения гласят, что все корпоративные субъекты (LLC, Inc., Corp., и т.д.), зарегистрированные в США, вне зависимости от формы организации и структуры владения, признаются резидентами США. В форме TDF 90-22.1 должны быть указаны все банковские счета компании, где максимальный остаток в любой момент года (с 01.01 по 31.12) превышает 10,000 долларов США. Важно отметить, что данное требование относится не только для компаний, зарегистрированных в США, но также и их дочерних компании (в любой стране мира), в которых компания США владеет 50% или более долями, т.е. – такие дочерние компании также должны подавать свою форму TDF 90-22.1.
Данная форма должна быть подана до 30.06.2012. Форму можно не предоставлять только!!! в том случае, если общий максимальный остаток не превышает 10,000 долларов США в год.
За непредоставление формы или предоставление ложной информации должностным лицам компании (доверенным лицам, агентам, адвокатам) грозят большие штрафы или даже тюремное заключение!
Принимая во внимание всё вышесказанное, а также то, что наша компания предоставляет услуги номинальных участников/директоров, предлагаем следующие варианты:
1) Перевод компании в другую юрисдикцию (редомицилиация) с тем же названием и структурой владения. В данном случае вы сохраните компанию как то же юридическое лицо.
2) Закрыть существующую компанию и получить соответствующий подтверждающий сертификат о ликвидации/закрытии.
3) Зарегистрировать новую компанию в другой юрисдикции (возможно с таким же названием и структурой владения).
4) Если Вы желаете продолжать деятельность американской компании, мы готовы и в дальнейшем обслуживать Вашу компанию при условии, что нам будут предоставлены новые участники (до 05.12.2011), которые будут поставлены вместо номинальных. От нового участника нам потребуются следующие документы (оригиналы) – заверенная копия паспорта, документ о подтверждении адреса проживания (utility bill), банковская рекомендация и CV/Résumé.
Мы рекомендуем обратить должное внимание на эту проблему, учитывая, что в дальнейшем придётся иметь дело с налоговой службой США(!), что существенно увеличит риски для клиентов и номинальных участников.
Мы предлагаем Вам встретиться с нами в нашем офисе для того, чтобы наши консультанты, исходя из Ваших требований и желаний, могли бы рассмотреть и предложить Вам все возможные варианты. Вместе с Вами мы выбрали бы наиболее подходящий и устраивающий Вас вариант.
Просим до 05.12.2011 сообщить Ваше решение. При отсутствии от Вас ответа до 05.12.2011, компания будет закрыта по умолчанию.
Если у Вас возникнут какие-либо вопросы, прошу обращаться по телефону + 371 67227987 или по е-почте.
С уважением,
SIA Legal Services